Как отразить оплаченный аванс в декларации по налогу на прибыль (отгрузка в следующем квартале)?
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста! Базовых знаний ооооочень мало!
В декларации НДС по строке 010 указана реализация без,естественно, учета авансов, которые записаны в строке 070. Насколько я поняла, строка 010 декларации по НДС должна равняться строке 010 листа 2 приложения 1 (доход). Ок, указываю такую же сумму. Но, дело в том, что оплата по авансу уже прошла в этом налоговом периоде. Не было только реализации. Соответственно, в строку 020 листа 2 приложения 2 (расход) я должна занести сумму оплаченного ( но не отгруженного) товара. в итоге доход уменьшается на эту сумму. Но это как-то не правильно! Исправьте, пожалуйста, дефект в моей логике!
А если, как только что вычитала, авансы в декларации о прибыли не учитываются, то мне не минусовать в доходе сумму оплаченного аванса?
ООО на ОСНО, первая не нулевая декларация
В декларации НДС по строке 010 указана реализация без,естественно, учета авансов, которые записаны в строке 070. Насколько я поняла, строка 010 декларации по НДС должна равняться строке 010 листа 2 приложения 1 (доход). Ок, указываю такую же сумму. Но, дело в том, что оплата по авансу уже прошла в этом налоговом периоде. Не было только реализации. Соответственно, в строку 020 листа 2 приложения 2 (расход) я должна занести сумму оплаченного ( но не отгруженного) товара. в итоге доход уменьшается на эту сумму. Но это как-то не правильно! Исправьте, пожалуйста, дефект в моей логике!
А если, как только что вычитала, авансы в декларации о прибыли не учитываются, то мне не минусовать в доходе сумму оплаченного аванса?
ООО на ОСНО, первая не нулевая декларация
Comments
-
Здравствуйте!
Ксли я вас правильно поняла,то аванс в расход не идёт,идёт стоимость проданного товара.
В НД по прибыли отражается выручка без НДС нарастающим итогом,т.е. в идеале выручка в НД по НДС за 4квартала=выручке в НД по прибыли за год.
Я не поняла аванс был оплачен поставщику?если да и не было реализации,то возможно что возмещение из бюджета(когда расходы не перекрывают доход).Прибыль рассчитывается как разница между доходами и расходами без НДС*20%,если "на пальцах"
