Добрый день форумчане! Подскажите пожалуйста, только сильно не ругайтесь в сфере турбизнеса совсем не давно и многое еще не понятно. Фирма на ОСНО, являемся агентами. Если мы (ТА) покупаем у (ТО) услугу на организацию перевозки автомобильным, железнодорожным, авиационным транспортом, то наши действия таковы:
1. ТО(без НДС) выставляет нам счет(счет-фактуру)на отгрузку.
2. Мы самостоятельно составляем счет-фактуру (без НДС) указываем в ней реквизиты ТО и подписываем ее. Счет-фактуру учитываем только в журнале учета счетов-фактур.
3. Мы предоставляем покупателю копию счет-фактуры заверенную ТО.
4. Мы выставляем счет-фактуру на сумму агентского вознаграждения от своего имени, указывая себя в качестве продавца и регистрируем ее в книге продаж с выделением НДС.
А если мы приобретаем у ТО тур по заявке покупателя, то это выглядеть так:
1. Мы составляем счет-фактуру и передаем ее покупателю(указываем себя в качестве продавца).
2. Мы передаем копию составленной счет-фактуры ТО
3. На основании наших данных нам выставляет счет-фактуру ТО(в ней указывается конечный покупатель), мы ее включаем в журнал учета счетов фактур.
4. Мы выставляем ТО счет-фактуру на сумму вознаграждения и регистрируем его в книге продажи.
Подскажите правильны ли наши действия? Заранее благодарю за ответы.